Как в бухучете свести длящиеся взаиморасчеты с поставщиком, если расхождение сальдо возникло в неизвестном периоде?

Comments

• Цитата: Здравствуйте, как свести взаиморасчеты с поставщиком в бухгалтерском учёте, если сальдо взаиморасчетов по данным поставщика и по нашим данным различается и такое расхождение возникло в неизвестном периоде и очень давно? Например, по данным акта сверки поставщика наш долг 3000 руб., по нашим данным сумма нашего долга 2500 руб.  Расчеты при этом длятся из года в год. Есть ли алгоритм для урегулирования расчетов в аналогичных случаях (неизвестный период возникновения расхождения и длящиеся расчеты) с другими поставщиками, а также с покупателями как по дебиторке так и по кредиторке?

  Добрый день!
  
  Алгоритм в данном случае может быть только один - сторонам нужно договориться, какое сальдо они обе признают верным и закрепить соглашение о верном сальдо, например, актом или протоколом. Соответственно, одно из сторон нужно скорректировать данные своего учета под это сальдо.
• НКК,  под корректировкой вы имеете в виду списание на прибыль или убытки суммы расхождения?
  И возможно ли это сделать без соглашения?
• Добрый день!
  
  

  Цитата: под корректировкой вы имеете в виду списание на прибыль или убытки суммы расхождения?

  Да, верно.
  
  

  Цитата: И возможно ли это сделать без соглашения?

  Думаю, что одна из организаций, на основании данных инвентаризации, служебной записки ответственного лица и приказа руководителя может "подогнать" свое сальдо под сальдо контрагента (п. п. 77, 78 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утв. Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н).
  Но если в такой ситуации возникнет убыток, не думаю, что налоговики сочтут его экономически обоснованным расходом с точки зрения налога на прибыль.
• Илья, спасибо за ответ! Всё понятно.